امارات و سوئیس به عنوان مکانهای برتر بدون مالیات کریپتو پیشتاز هستند
یک گزارش تحقیقاتی اخیر توسط Coincub و Blockpit نشان میدهد که چگونه سیاستهای مالیاتی متفاوت، از مالیات صفر در امارات تا نرخهای بالا در ایالات متحده، استراتژیهای سرمایهگذاری در ارزهای دیجیتال را شکل میدهند. چشمانداز مالیات بر ارزهای دیجیتال در سراسر جهان بسیار متفاوت است، همانطور که در گزارش تحقیقاتی Blockpit و Coincub نشان داده شده است.
امارات و سوئیس: مقصدهای جذاب برای سرمایهگذاران کریپتو
دادهها نشان میدهند که امارات همچنان مقصدی جذاب برای سرمایهگذاران کریپتو باقی مانده است، زیرا هیچ مالیات بر درآمد شخصی یا سود سرمایه بر ارزهای دیجیتال برای افراد وجود ندارد. بهطور مشابه، سوئیس خود را به عنوان یک بهشت مالیاتی معرفی کرده و مالیات بر درآمد شخصی و سود سرمایه بر ارزهای دیجیتال را اعمال نمیکند.
وضعیت مالیات کریپتو در اروپا
در اروپا، وضعیت متفاوت است. در حالی که برخی کشورها شرایط مالیاتی مطلوبی برای نگهداری بلندمدت ارائه میدهند، برخی دیگر نرخهای مالیاتی بالایی دارند. به عنوان مثال، دانمارک یکی از بالاترین نرخهای مالیات بر کریپتو را دارد و تا 53 درصد از سودهای بلندمدت و کوتاهمدت را مالیات میگیرد. گزارش اشاره میکند که بهطور متوسط، بسیاری از کشورهای اروپایی مالیاتهای نسبتاً بالایی بر سودهای کریپتو اعمال میکنند، اما این قاره بیشترین معافیتهای مالیاتی برای نگهداری بلندمدت بیتکوین را دارد.
مالیات کریپتو در ایالات متحده
در همین حال، ایالات متحده بالاترین سود کل و میانگین نرخهای مالیاتی 17.5 درصد (بلندمدت) و 23.5 درصد (کوتاهمدت) را دارد که میتواند حدود 1.87 میلیارد دلار درآمد مالیاتی به همراه داشته باشد. تحلیلگران هشدار میدهند که مالیاتهای بالا میتواند سرمایهگذاری را دلسرد کرده و فعالیتهای کریپتو را به زیرزمینی سوق دهد یا سرمایهگذاران را مجبور به مهاجرت به حوزههای قضایی با مالیات کمتر کند.
جذب سرمایهگذاری کریپتو در کشورهای دیگر
تحلیلگران Blockpit اشاره میکنند که کشورهایی مانند ویتنام، ترکیه و آرژانتین ممکن است جذب سرمایهگذاری کریپتو، تقویت نوآوریهای فناوری و ارائه جایگزینهایی برای ارزهای محلی ناپایدار را بر جمعآوری فوری مالیات ترجیح دهند.
تغییرات جهانی در مالیات کریپتو از سال 2025
تحلیلگران Blockpit بیان میکنند که رویکرد جهانی به مالیات کریپتو قرار است از سال 2025 دستخوش تغییرات قابل توجهی شود، که توسط ابتکارات بینالمللی مانند چارچوب گزارشدهی داراییهای کریپتو (CARF) و اداره مالیات برای گزارش فعالیتهای داراییهای کریپتو (TARKA) هدایت میشود. CARF که توسط سازمان همکاری و توسعه اقتصادی توسعه یافته، هدفش افزایش شفافیت مالیاتی و مبارزه با فرار مالیاتی از طریق ایجاد یک چارچوب جهانی برای گزارشدهی تراکنشهای کریپتو است. بهطور همزمان، TARKA برای تسهیل همکاری بین مقامات مالیاتی در 48 کشور شرکتکننده طراحی شده است.