درخواست IRS برای رد تجدیدنظر مدیر کریپتو در مورد احضاریه سوابق بانکی
اداره خدمات درآمد داخلی ایالات متحده (IRS) از دادگاه تجدیدنظر خواسته است تا درخواست بنیانگذار یک شرکت کریپتو برای لغو احضاریههایی که این نهاد نظارتی مالیاتی علیه او صادر کرده بود و او مدعی بود بدون اطلاعرسانی مناسب انجام شده است، را رد کند.
در یک گزارش حقوقی در ۱۰ فوریه به دادگاه تجدیدنظر حوزه پنجم، IRS و وزارت دادگستری استدلال کردند که دادگاه صلاحیت رسیدگی ندارد زیرا هیچ دعوای قانونی در این پرونده وجود ندارد. این پرونده در ابتدا در یک دادگاه فدرال علیه رولند مارکوس آندراده، بنیانگذار کریپتو، و شرکت او، ABTC Corporation تشکیل شده بود.
IRS اعلام کرد که در حال بررسی ABTC Corp است تا تعیین کند آیا نقض احتمالی قوانین گزارشدهی مالی در تطابق با قانون رازداری بانکی وجود دارد یا خیر. این نهاد گفت که به دنبال سوابق مالی شخصی آندراده بوده است، زیرا معتقد بود او با ABTC در ارتباط است، اما آندراده استدلال کرد که هرگز بهطور مناسب در مورد احضاریهها به او اطلاع داده نشده است.
پیشینه پرونده
این پرونده به سال ۲۰۲۱ بازمیگردد، زمانی که IRS شروع به تحقیق درباره آندراده کرد. در ماه مه ۲۰۲۳، IRS احضاریههایی به بانک آمریکا و JPMorgan Chase صادر کرد و به دنبال سوابق مالی مربوط به آندراده و ABTC بود. آندراده مدعی شد که IRS نتوانسته است طبق قانون حق حفظ حریم خصوصی مالی (RFPA) به او اطلاع دهد.
طبق سوابق دادگاه، وکیل آندراده احضاریهها را کشف کرد و از IRS درخواست کرد که نسخههایی از آنها را ارائه دهد. تا سپتامبر، IRS احضاریههای خود را جدا کرده و احضاریههای جدیدی با اطلاعیههایی که به آدرس کسبوکار آندراده ارسال شده بود، صادر کرد که در اکتبر به عنوان غیرقابل تحویل بازگردانده شدند.
اقدامات قانونی
در فوریه ۲۰۲۴، آندراده در تگزاس شکایتی برای لغو احضاریهها تنظیم کرد و مدعی شد که IRS قوانین حفظ حریم خصوصی مالی را نقض کرده است. در ماه مه، دادگاه منطقهای درخواست آندراده برای لغو را رد کرد و حکم داد که IRS الزامات RFPA را رعایت کرده و با صدور احضاریه دوم بهطور مناسب به او اطلاع داده است. این دادگاه استدلال کرد که پرونده بیاثر است زیرا بانکها قبلاً به احضاریهها عمل کرده و سوابق درخواستی را تحویل دادهاند.
در ماه اوت، آندراده به این حکم اعتراض کرد و از دادگاه حوزه پنجم درخواست توقف کرد تا از بررسی سوابق بانکی توسط IRS در حالی که پرونده در حال تجدیدنظر است، جلوگیری کند.
IRS و وزارت دادگستری در آخرین گزارش خود استدلال کردند: «از آنجا که IRS بهطور قابل توجهی با RFPA مطابقت داشته است، آندراده مستحق دریافت خسارت و هزینههای وکالت نیست، که منوط به نقض قانونی است.»
این پرونده در دادگاه حوزه پنجم در حال بررسی است و دادگاه تصمیم خواهد گرفت که آیا درخواست تجدیدنظر آندراده را بپذیرد یا حکم دادگاه منطقهای را تأیید کند.
اتهامات SEC در سال ۲۰۲۰
در سال ۲۰۲۰، کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) آندراده، که در آن زمان مدیرعامل بنیاد NAC بود، را به انجام یک عرضه اوراق بهادار ثبتنشده از AML Bitcoin، یک توکن که متهمان ادعا میکردند نسخه جدید و بهبودیافتهای از بیت کوین (BTC) است، متهم کرد.