کدام کشورها در ۲۰۲۵ بهترین فرصت بدون مالیات برای رمزارزها هستند؟
مفاهیم کلیدی- جزایر کیمن، امارات و السالوادور برترین کشورها با معافیت مالیاتی رمزارز در ۲۰۲۵ هستند.
- هند، اسپانیا و هلند سختگیرانه‌ترین قوانین مالیاتی را برای رمزارزها اعمال می‌کنند.
- با افزایش نظارت جهانی، معافیت مالیاتی رمزارزها در کشورهای کمیاب‌تر شده است.
برترین کشورها برای سرمایه‌گذاری بدون مالیات رمزارز در سال ۲۰۲۵
در سال ۲۰۲۵، جزایر کیمن، امارات متحده عربی، السالوادور و برخی دیگر از کشورها بهترین مکان‌ها برای سرمایه‌گذاری در رمزارزها بدون نگرانی از مالیات هستند.
کشورهای با مالیات بالا روی رمزارزها
از سوی دیگر، هند، اسپانیا، هلند و چند کشور دیگر بدترین گزینه‌ها برای معامله و سرمایه‌گذاری رمزارزها به شمار می‌آیند، چرا که رژیم مالیاتی سختگیرانه‌ای دارند.
افزایش پذیرش رمزارزها و نگرانی‌های مالیاتی
با وجود رشد بالای پذیرش رمزارزها در سال ۲۰۲۵، همچنان مالیات یکی از نگرانی‌های اصلی معامله‌گران و سرمایه‌گذاران محسوب می‌شود. بیشتر کشورها در حال حاضر قوانین سختگیرانه و نرخ‌های مالیاتی بالا بر رمزارزها اعمال می‌کنند، اما هنوز هم تعداد محدودی از کشورها وجود دارند که رژیم مالیاتی صفر برای رمزارزها ارائه می‌دهند و به مراکز جهانی برای استارت‌آپ‌ها، تریدرها و سرمایه‌گذاران دیجیتال تبدیل شده‌اند.
کشورهای بدون مالیات رمزارز: جزایر کیمن، امارات، السالوادور و...
جزایر کیمن به عنوان بهشت مالیاتی رمزارزها شناخته می‌شود؛ هیچ گونه مالیات بر درآمد شخصی، سود سرمایه یا مالیات شرکتی در این کشور وجود ندارد و برای هولدرهای بلندمدت رمزارز و کسب‌وکارهای رمزارزی ایده‌آل است.
امارات متحده عربی نیز به عنوان یکی از کشورهای پرطرفدار رمزارزی مطرح شده است. تمام فعالیت‌های مرتبط با رمزارز مانند ترید، استیکینگ، ماینینگ و تراکنش‌های NFT مشمول مالیات نمی‌شوند. اگرچه قوانین مالیاتی ممکن است در هر امارت متفاوت باشد، اما به طور کلی محیط نظارتی روشن و حامی رمزارز دارد.
طبق قانون دارایی‌های دیجیتال، السالوادور نیز هیچ گونه مالیات بر سود سرمایه و مالیات بر درآمد برای تراکنش‌های بیت کوین دریافت نمی‌کند. کیف پول دولتی Chivo و پروژه شهر بیت کوین جذابیت این کشور را برای سرمایه‌گذاران و ماینرهای رمزارز بالاتر برده است.
کشورهای با سیاست مالیاتی خاص یا کم‌مالیات برای رمزارز
آلمان فروش رمزارز را بعد از گذشت دوازده ماه معاف از مالیات می‌داند؛ یعنی اگر بیت کوین یا هر دارایی دیجیتال دیگری را بیش از یک سال نگه دارید، مالیاتی هنگام فروش، تعویض یا خرج کردن آن پرداخت نمی‌کنید.
در سنگاپور، مالیات بر سود سرمایه وجود ندارد و خرید و فروش رمزارزها برای اغلب سرمایه‌گذاران معاف است. اما رمزارزهایی که در قبال کالا یا خدمات دریافت می‌شوند، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد شوند.
مالزی برای معاملات غیرمستمر رمزارز، مالیات بر سود سرمایه ندارد و این معاملات بدون مالیات هستند، اما معامله‌گران حرفه‌ای ممکن است طبق قوانین مالیات بر درآمد، موظف به پرداخت مالیات باشند.
برمودا نیز نرخ مالیاتی صفر برای درآمد رمزارزی، سود سرمایه و سود سرمایه‌گذاری‌ها دارد و همواره گزینه مناسبی برای کسب‌وکارها و سرمایه‌گذاران رمزارزی است.
در بلاروس، رمزارز قانونی شده و هیچ مالیاتی برای افراد و شرکت‌ها روی تراکنش‌های رمزارزی گرفت نمی‌شود. همچنین دولت به صورت فعالانه از نوآوری در بلاکچین حمایت می‌کند.
مالتا نیز به خاطر قوانین رمزارزی مناسب معروف است. هیچ مالیاتی روی سود بلندمدت رمزارزها ـ زمانی که به عنوان ذخیره ارزش استفاده شوند ـ وجود ندارد. اما معامله‌گران مستمر طبق قوانین مالیات بر درآمد تا سقف ۳۵ درصد مالیات پرداخت می‌کنند. برخی ساختارهای شرکتی می‌توانند این نرخ را تا ۵ درصد نیز کاهش دهند.
کشورهای با مالیات سنگین بر رمزارز
هند مالیات ثابت ۳۰ درصد روی تمام سود رمزارزی و یک درصد TDS برای معاملات تعیین کرده است. هیچ کسر زیانی وجود ندارد و این قانون یکی از تهاجمی‌ترین قوانین مالیاتی جهان به شمار می‌آید.
در اسپانیا، کاربرانی با درآمد بالا تا ۴۷ درصد مالیات می‌پردازند و سودهای بالای ۳۰۰ هزار یورو با نرخ ۲۸ درصد مشمول مالیات سرمایه می‌شوند. درآمد رمزارزی ناشی از استیکینگ، دیفای یا ماینینگ نیز به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات است.
در هلند، مالیات ۳۲ درصدی بر سود فرضی حتی بدون فروش دارایی رمزارزی اعمال می‌شود و پرتفوی دارایی دیجیتال بالای ۳۰۰ هزار یورو صرف‌نظر از تعداد معاملات، مشمول این مالیات است.
دانمارک مالیات بر درآمد شخصی تا ۴۰ درصد روی سود رمزارزی می‌گیرد و فقط ۳۰ درصد ضررها برای کاهش مالیات قابل استفاده است.
در آفریقای جنوبی سودهای رمزارزی مشمول مالیات بر سود سرمایه تا ۱۸ درصد و مالیات بر درآمد تا ۴۵ درصد هستند. نبود راهنمایی روشن در مورد دیفای، ایردراپ‌ها و فورک‌ها باعث سردرگمی کاربران و شرکت‌ها شده است.
کشورهایی که رمزارز ممنوع شده است
در برخی کشورها، استفاده از رمزارز به طور کامل ممنوع یا به شدت محدود شده و به همین دلیل قوانین مالیاتی اهمیتی ندارند.
چشم‌انداز جهانی مالیات رمزارزها در ۲۰۲۵
در سال ۲۰۲۵ تعداد زیادی از کشورها کنترل مالیاتی خود را بر رمزارزها سخت‌تر کرده‌اند اما هنوز چند کشور دوستدار رمزارز وجود دارند که معافیت‌های مالیاتی را عرضه می‌کنند و سرمایه‌گذاران بزرگ و شرکت‌های وب۳ را جذب می‌کنند. کشورهایی مانند پرتغال که پیشتر معاف از مالیات رمزارز بودند، اکنون مالیات وضع کرده‌اند و این مساله نشان‌دهنده سرعت تغییر قوانین جهانی در این حوزه است.
