حبس سرمایهگذار اولیه بیت کوین به دلیل عدم گزارش سود ۴ میلیون دلاری
یک سرمایهگذار اولیه بیت کوین از آستین، تگزاس، به اولین فردی تبدیل شد که به دلیل عدم گزارش سود سرمایه حاصل از فروش حدود ۴ میلیون دلار ارز دیجیتال، به صورت کیفری متهم شده است. به گفته وزارت دادگستری ایالات متحده (DOJ)، فرانک ریچارد آلگرن سوم، سرمایهگذار بیت کوین مستقر در تگزاس، «بهطور نادرست سود سرمایه (تحققیافته)» حاصل از فروش ۳.۷ میلیون دلار بیت کوین بین سالهای ۲۰۱۷ تا ۲۰۱۹ را گزارش کرده است.
وزارت دادگستری در گزارش ۱۲ دسامبر اعلام کرد: «تمامی مالیاتدهندگان موظفند هرگونه عواید فروش و سود یا زیان حاصل از فروش ارز دیجیتال، مانند بیت کوین، را در اظهارنامه مالیاتی گزارش کنند.»
آلگرن که از سال ۲۰۱۱ در بیت کوین سرمایهگذاری کرده بود، ۱۳۶۶ بیت کوین را در سال ۲۰۱۵ زمانی که قیمت بیت کوین زیر ۵۰۰ دلار بود، در صرافی کوینبیس خریداری کرد. او در اکتبر ۲۰۱۷ حدود ۶۴۰ بیت کوین را با قیمت متوسط ۵۸۰۷.۵۳ دلار فروخت و ۳.۷ میلیون دلار را در املاک و مستغلات سرمایهگذاری مجدد کرد.
مقامات در اظهارنامه مالیات بر درآمد فدرال سال ۲۰۱۷ آلگرن تناقضاتی پیدا کردند. در گزارش آمده است: «آلگرن سپس یک اظهارنامه مالیاتی نادرست برای سال ۲۰۱۷ ارائه داد که بهطور قابل توجهی هزینه پایه بیت کوینها را افزایش داده و در نتیجه سود سرمایه واقعی خود را از فروش بیت کوینها کمتر گزارش کرده بود.»
علاوه بر این، آلگرن بیش از ۶۵۰ هزار دلار فروش بیت کوین در سالهای ۲۰۱۸ و ۲۰۱۹ را گزارش نکرده بود. به گفته وزارت دادگستری، او سعی داشت با انتقال وجوه خود از طریق کیف پولهای متعدد، میکسرهای ارز دیجیتال و تراکنشهای نقدی حضوری، این جابجاییها را پنهان کند.
وزارت دادگستری افزود: «در واقع، آلگرن در می ۲۰۱۴ در وبلاگ خود درباره آگاهیاش از میکسرها به عنوان راههایی برای افزودن ناشناس بودن به تراکنشهای بیت کوین نوشته بود. در مجموع، زیان مالیاتی ناشی از اقدامات مجرمانه آلگرن بیش از ۱ میلیون دلار بود.»
استوارت گلدبرگ، معاون موقت دستیار دادستان کل بخش مالیات وزارت دادگستری، خاطرنشان کرد که تصمیم آلگرن برای گزارش نکردن سود سرمایه ارز دیجیتال و تلاش برای پنهان کردن انتقال وجوه «برای او یک حکم دو سال زندان به همراه داشت.»
این حکم دو سال زندان «اولین پیگرد قانونی فرار مالیاتی کیفری بود که به طور کامل بر ارز دیجیتال متمرکز شده است.» لوسی تان، مامور ویژه موقت دفتر تحقیقات جنایی اداره مالیات در هیوستون، گفت که تیم او تخصص و ابزار لازم برای ردیابی فعالیتهای ارز دیجیتال و فیات را دارد. «آلگرن به زندان خواهد رفت زیرا معتقد بود تراکنشهای ارز دیجیتال او غیرقابل ردیابی هستند.»
علاوه بر حکم دو سال زندان، آلگرن به یک سال آزادی تحت نظارت و پرداخت حدود ۱.۱ میلیون دلار غرامت به دولت ایالات متحده محکوم شده است.