خطرات «فهرستهای هدف» مالیاتی در اسکاندیناوی برای هولدرهای کریپتو
کشورهای اسکاندیناوی - نروژ، سوئد و فنلاند - سیاست شفافیت کامل مالی را دنبال میکنند که در آن سوابق مالی هر شهروند به همراه نام، تاریخ تولد و آدرس منزل آنها به صورت سالانه منتشر میشود. در حالی که این سنت از تعهدی شبیه به کریپتو به سوابق باز و شفافیت ناشی میشود، یک پیامد ناخواسته آن، فراهم کردن یک «فهرست هدف» برای مجرمان است تا شهروندان ثروتمندی را که دارای داراییهای کریپتو تحت نگهداری شخصی هستند، مورد هدف قرار دهند. این اقدام توسط یک بیت کوینر نروژی به عنوان «کاملاً دیوانهکننده» توصیف شده است، زیرا «یک هدف روی پشت همه این افراد قرار میدهد.»
برخلاف داراییهای سنتی که در بانک یا بازار سهام نگهداری میشوند، کریپتوی تحت نگهداری شخصی به راحتی قابل دسترسی است و انتقالات آن قابل برگشت نیستند. وجوه از طریق یک کلید خصوصی که توسط دارندگان کنترل میشود، قابل دسترسی هستند، به این معنی که یک حمله فیزیکی - جایی که مجرمان از خشونت فیزیکی یا تهدید برای مجبور کردن هولدرها به تحویل کلیدها استفاده میکنند - یک روش سرقت نسبتاً آسان است.
در ۱۴ مه ۲۰۱۸، یک میلیونر بیت کوین نروژی پس از حمله یک مهاجم مسلح به تفنگ ساچمهای به آپارتمانش در اسلو، به سختی از مرگ گریخت. مهاجم جان او را تهدید کرد و دسترسی به داراییهای کریپتوی او را خواستار شد. برای فرار، قربانی از بالکن طبقه دوم پرید و خطر آسیب جدی را به جان خرید. اگرچه او زخمی شد، اما از این ماجرا جان سالم به در برد.
در سوئد، در سالهای اخیر مجموعهای از حملات رخ داده است که در آن قربانیان به طرز وحشیانهای به خاطر داراییهای بیت کوین خود مورد حمله قرار گرفتهاند. در ۸ نوامبر ۲۰۲۳، روزنامه Aftonbladet گزارش داد که چهار مرد نقابدار یک زوج سوئدی را با چاقو مورد حمله قرار دادند. یکی از قربانیان مجبور شد با هلیکوپتر به نزدیکترین بیمارستان منتقل شود. به گفته اریک وال، بیت کوینر برجسته سوئدی، یک الگوی تکراری در این موارد این است که «قربانیان چند روز قبل از حمله، یک پادکست درباره بیت کوین/کریپتو را به صورت زنده پخش کرده یا در یک زمینه عمومی به بیت کوین اشاره کرده بودند.»
در حالی که این یک نقص امنیتی عملیاتی برای هر بیت کوینری است، وال همچنین به سیاست شفافیت مالی سوئد به عنوان یک عامل بزرگ اشاره کرد، زیرا مجرمان میتوانند ثروت کل آنها را بررسی کرده و از طریق دادههای باز دولتی آدرسهای آنها را به دست آورند.
در حالی که تعداد کلی حملات فیزیکی نسبتاً کم است، جامعه کریپتو نگران است که این حملات با افزایش تعداد میلیونرهای کریپتو به دلیل افزایش قیمت بیت کوین بیشتر شود. وال در سال ۲۰۲۲ به مجله Cointelegraph گفت که او به دلیل نگرانیهای امنیتی پس از چندین حمله به دارندگان کریپتو که به قوانین «شفافیت کاملاً دیوانهکننده» مرتبط بود، از سوئد به پرتغال نقل مکان کرده است. او گفت: «همه چیزهایی که شما در مالیات بر عایدی سرمایه میپردازید به صورت عمومی اعلام میشود. انتخاب اهداف در سوئد بسیار آسان است، بنابراین من میتوانم بگویم که در حال حاضر احتمالاً من شناختهشدهترین فرد در حوزه کریپتو در سوئد هستم. و دومین فرد شناختهشده اخیراً در خانهاش مورد حمله قرار گرفت. افرادی به آپارتمان او حمله کردند، او و دوست دخترش را مورد ضرب و شتم قرار دادند و او را مجبور کردند کریپتوی خود را به آنها بدهد.»
به گفته اداره مالیات نروژ (Skatteetaten)، حداقل ۴۸,۰۰۰ نروژی اعلام کردهاند که مالک کریپتوکارنسی هستند. پورتال آنلاین دولتی به نام Skattelister برای همه افراد بالای ۱۶ سال قابل دسترسی است. با عبور بیت کوین از ۱۰۰,۰۰۰ دلار و رسیدن به اوجهای جدید، رسانههای محلی شروع به انتشار فهرستهای بزرگترین دارندگان کریپتو در کشور کردهاند. هودلونات، حامی برجسته جامعه بیت کوین نروژ، این اقدام را در شبکه اجتماعی X محکوم کرد:
یاران ملرود، یکی از بنیانگذاران Hashlabs Mining در نروژ، به Cointelegraph گفت که «مجرمان احتمالاً خوشحال هستند که اطلاعات توسط روزنامهها به آنها ارائه میشود، که فهرست فیلتر شده خود از ثروتمندترین دارندگان کریپتو را ایجاد میکنند.» او افزود: «اگر شما مالک کریپتو هستید، در امان نیستید اگر همه بتوانند در روزنامه بخوانند که شما مقدار زیادی کریپتو دارید.» مجرمان اکنون میتوانند دادهها را با سایر سوابق عمومی دولتی مقایسه کرده و آدرسها را مشخص کنند. به لطف شفافیت کامل Skattelister، «هولدرهای کریپتو به طور خاص در معرض سرقت قرار دارند.»
در حالی که اطلاعات قبلاً عمومی است، ملرود رسانههای محلی را به خاطر انتشار غیرمسئولانه این فهرستها مورد انتقاد قرار داد. او گفت: «روزنامهها در جستجوی ناامیدانه برای کلیک، از این مطالب سوءاستفاده میکنند» و «حداقل دو هفته پس از انتشار دولتی از این مطالب استفاده میکنند. اگر من در آن فهرست ۱۰ نفر برتر بودم، قطعاً به ترک کشور برای یک مکان امنتر فکر میکردم.»
در منطقه اسکاندیناوی، کشورهای همسایه نیز از طریق شفافیت مالی بر باز بودن و برابری فرهنگی تأکید دارند و نسخههای مشابه اما محدودتری از Skattelister نروژ را دارند. نروژ درآمد کل، ثروت خالص و مالیات پرداختی همه مالیاتدهندگان را به صورت عمومی افشا میکند و دادهها به راحتی به صورت آنلاین قابل دسترسی هستند. سوئد و فنلاند دادههای درآمد محدودتری را منتشر میکنند که بر آخرین مالیات بر عایدی سرمایه تمرکز دارد و فنلاند عمدتاً بر درآمدهای بالا تمرکز دارد. برخلاف نروژ، هر دو کشور دسترسی به اطلاعات ثروت را محدود میکنند، اگرچه مطبوعات اغلب فهرستهای پردرآمدترین افراد را تهیه و گزارش میکنند.
نگرانیهای مربوط به حریم خصوصی و خطرات آن باعث شده است که برخی از شهروندان، مانند جاکو مولتانن، مدیرعامل فنلاندی Sovereign Landing، کشور را ترک کنند. او گفت که با وجود اینکه به اندازه کافی ثروتمند نیست که در نسخه فنلاندی Skattelister نروژ قرار بگیرد، این مسئله باعث شده که «بازگشت به کشور حتی یک گزینه نباشد.»
ملرود استدلال میکند که دولت نباید ثروت و درآمد هیچکس را منتشر کند، چه آنها هولدر کریپتو باشند یا نه. با این حال، سیستم Skattelister نروژ که اطلاعات مالیاتی افراد را به صورت عمومی افشا میکند، از سال ۱۸۱۴ وجود داشته است. تأکید فرهنگی بر شفافیت در فرهنگ نروژی ریشه دوانده است، اما ملرود معتقد است که «بیشتر مردم خطرات و پیامدهای دیگر حریم خصوصی Skattelister را درک نمیکنند.» هیچ بحث سیاسی محلی در مورد حذف Skattelister وجود ندارد. ملرود گفت: «این بخش جداییناپذیری از سیستم ما است و فکر نمیکنم هرگز از بین برود.»
ملرود معتقد است که سیستم Skattelister به طور مؤثری فساد را کاهش داده و از رعایت مالیات اطمینان حاصل کرده است. با این حال، او خاطرنشان کرد که هدف اصلی آن در زمانی که اینترنت وجود نداشت، تسهیل میشد و دسترسی به اطلاعات سختتر بود. او گفت: «در حال حاضر، با اینترنت و رسانههای اجتماعی، این فهرستها به سرعت در حال گسترش هستند و فیلتر کردن آنها بسیار آسان است، بنابراین به یک نقض بزرگ حریم خصوصی تبدیل شده است.» سوابق مالیاتی اولین بار در سال ۲۰۰۱ به صورت آنلاین منتشر شد. هر کسی میتواند به این اطلاعات دسترسی داشته باشد و رسانهها میتوانند از این دادهها استفاده کنند زیرا عمومی هستند.
با هدف تقویت شفافیت و محافظت از افراد کمدرآمد در برابر نابرابری ثروت، یک بازی مقایسه درآمدها به وجود آمد که به طور منفی بر رفاه و وضعیت افراد فقیرتر نروژی تأثیر گذاشت و در عین حال عزت نفس ثروتمندان را افزایش داد. این مطالعه نتیجهگیری کرد که «شفافیت درآمد تأثیر منفی بر رفاه افراد با درآمدهای پایینتر داشت.» این مطالعه نتیجهگیری کرد که «شفافیت بیشتر، شکاف شادی بین افراد ثروتمند و فقیر را ۲۹ درصد افزایش داد و شکاف رضایت از زندگی را ۲۱ درصد افزایش داد.»
هنگامی که این فهرست به صورت آنلاین قرار گرفت، هر نروژی با یک کلیک میتوانست درآمد همه افراد دیگر در کشور را پیدا کند. در حالی که اهداف قانونی کشف فساد یا فرار مالیاتی باقی ماند، این فهرست همچنین به یک وبسایت برای جاسوسی از دوستان، اقوام و ارتباطات اجتماعی تبدیل شد.
با استفاده از دادههای موجود، کاربران میتوانستند جدولهایی ایجاد کنند که بالاترین و پایینترین درآمدها را در میان دوستان فیسبوکی خود نشان دهند یا نقشههایی ایجاد کنند که درآمد همه افراد ساکن در اطراف یک مکان خاص را نشان دهند. این رفتار به قدری فراگیر شد که رسانههای نروژی آن را «پورن مالیاتی» نامیدند. برای مقابله با این عمل، از سال ۲۰۱۴، نروژ جستجوهای سوابق مالیاتی را غیرناشناس کرده است که به نظر میرسد به طور موفقیتآمیزی از هنجارهای اجتماعی برای جلوگیری از استفادههای ناخواسته از دادهها، مانند جاسوسی از دوستان، استفاده کرده است.
نگرانیهای مربوط به خطرات برای هولدرهای کریپتو یک پدیده جدید است که Skattelister نمیتوانست آن را پیشبینی کند. نقض حریم خصوصی مالی افراد یک بحث ملی مداوم است؛ با این حال، خطرات مربوط به هولدرهای کریپتو کاملاً مشهود است. تا زمانی که این مسائل حل نشوند، هولدرهای کریپتو ممکن است بخواهند برخی از نکات امنیتی را برای محافظت از داراییهای خود دنبال کنند. دکتر آنون، یکی از اعضای تیم Cointelegraph با تخصص در مسائل امنیتی، پیشنهاد کرد که هولدرهای کریپتو از به رخ کشیدن ثروت خود اجتناب کنند، زیرا این حملات اغلب به صورت «پول شما یا جان شما» هستند. در مورد نروژ، امکان مخفی نگه داشتن ثروت وجود ندارد، بنابراین او توصیه کرد که یک «کیف پول کریپتو جعلی با مقدار کمی از وجوه» ایجاد کنند تا در صورت وقوع «سرقت، آدمربایی و غیره، به سادگی آن را تحویل دهند و سپس به مقامات اطلاع دهند. ارزش آن را ندارد که به خاطر امتناع از پرداخت، تحت شکنجه یا کشته شدن قرار بگیرید.»